Analyse financière de la TPE - Niveau 1

Formation créée le 09/01/2024. Dernière mise à jour le 24/12/2025.
Version du programme : 1

Type de formation

Présentiel

Durée de formation

14 heures (2 jours)
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Analyse financière de la TPE - Niveau 1


Objectif de formation : L'objectif de cette formation est de permettre aux conseillers d'acquérir et de maîtriser les notions de base des techniques d'analyse financière pour les TPE (Très Petites Entreprises)

Objectifs de la formation

  • Acquérir et maîtriser les notions de base des techniques d'analyse financière pour les TPE
  • Mettre en pratique leurs connaissances à travers des cas pratiques
  • Comprendre la logique des flux financiers et de la création de la rentabilité économique et financière
  • Connaître les équilibres et les risques financiers que doivent analyser les entreprises

Profil des bénéficiaires

Pour qui
  • Conseillers en création, transmission et reprise d'entreprise
  • Conseillers financiers
  • Professionnels de la finance accompagnant des TPE
Prérequis
  • Bases en comptabilité

Contenu de la formation

Introduction & rappels des principes comptables (1h)
  • Principes fondamentaux de la comptabilité et du droit comptable
  • Le rôle de l’analyse financière dans la gestion d’une TPE
  • Les documents comptables clés et leur utilité
Lecture et analyse du bilan (2h30)
  • Définition et composition du bilan : actif, passif, capitaux propres
  • Les grandes masses du bilan et leur signification
  • Analyser la solidité financière d’une TPE avec des indicateurs clés
  • Ratios de structure financière : solvabilité, indépendance financière
  • Travaux pratiques : Analyse d’un bilan simplifié d’une TPE
Le compte de résultat : lecture et interprétation de la performance économique (2h)
  • Structure du compte de résultat : chiffre d’affaires, charges d’exploitation, résultat net
  • Les marges clés : marge brute, EBE, résultat d’exploitation
  • Comprendre les impacts des décisions de gestion sur le compte de résultat
  • Ratios de rentabilité : marge commerciale, taux de rentabilité économique
  • Travaux pratiques : Analyse d’un compte de résultat simplifié et calcul des marges
La trésorerie d’une entreprise : fonctionnement et enjeux (1h30)
  • Différence entre bénéfice et trésorerie
  • Évaluer la capacité d’une entreprise à générer du cash
  • Le cycle d’exploitation et l’impact sur la trésorerie
  • Travaux pratiques : Analyser les flux de trésorerie d’une TPE fictive
Analyse financière par les ratios (2h)
  • Ratios de liquidité et de solvabilité
  • Ratios de rentabilité et d’endettement
  • Comment interpréter ces indicateurs dans le cadre d’une TPE
  • Travaux pratiques : Calcul et interprétation des ratios financiers sur un cas concret
L’évaluation du fonds de roulement et des besoins en trésorerie (1h30)
  • Fonds de roulement et son importance
  • Calcul du besoin en fonds de roulement (BFR)
  • Impact des délais de paiement clients/fournisseurs sur la trésorerie
  • Étude de cas : Calcul du BFR d’une entreprise fictive et recommandations d’optimisation
Cas pratique global : Analyse financière d’une TPE (3h30)
  • Étape 1 : Analyse des états financiers (bilan, compte de résultat, trésorerie)
  • Étape 2 : Calcul et interprétation des ratios financiers
  • Étape 3 : Identification des risques financiers et des opportunités d’amélioration
  • Étape 4 : Rédaction et présentation d’un mini-rapport financier

Équipe pédagogique

Professionnel expert technique et pédagogique.

Suivi de l'exécution et évaluation des résultats

  • Émargement numérique
  • Mises en situation
  • Formulaires d'évaluation de la formation
  • Certificat de réalisation de l’action de formation

Ressources techniques et pédagogiques

  • Espace intranet de formation
  • Documents supports de formation projetés
  • Exposés théoriques
  • Étude de cas concrets
  • Mise à disposition en ligne de documents supports à la suite de la formation

Qualité et satisfaction

Taux de satisfaction des apprenants, nombre d'apprenants, taux et causes des abandons, taux de retour des enquêtes, taux d'interruption en cours de prestation...